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　　本行董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

　　重要內(nèi)容提示：

　　● 中信銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本行”）本次公開發(fā)行證券擬采用向原股東配售股份（以下簡(jiǎn)稱“本次配股”或“本次發(fā)行”）的方式進(jìn)行。

　　● 本次配股完成后，本行股本數(shù)量和凈資產(chǎn)規(guī)模將會(huì)有較大幅度的增加，而募集資金從投入到產(chǎn)生效益需要一定的時(shí)間周期，本行利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和股東回報(bào)仍主要依賴于本行的現(xiàn)有業(yè)務(wù)，從而導(dǎo)致短期內(nèi)本行的每股收益和加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率等指標(biāo)可能出現(xiàn)一定幅度的下降，即本行配股發(fā)行股票后即期回報(bào)存在被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。詳見《中信銀行股份有限公司向原股東配售股份攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示、填補(bǔ)措施及相關(guān)主體承諾的公告》的相關(guān)內(nèi)容。

　　● 本次預(yù)案是本行董事會(huì)對(duì)本次配股的說明，任何與之相反的聲明均屬不實(shí)陳述。

　　● 本次預(yù)案所述事項(xiàng)并不代表審批機(jī)關(guān)對(duì)于本次配股相關(guān)事項(xiàng)的實(shí)質(zhì)性判斷、確認(rèn)或批準(zhǔn)，本次預(yù)案所述本次配股相關(guān)事項(xiàng)的生效和完成尚需經(jīng)上海證券交易所審核并獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)及取得本次配股涉及的其他必要批準(zhǔn)。

　　一、本次發(fā)行符合相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于配股公開發(fā)行條件的說明

　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》《〈上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法〉第九條、第十條、第十一條、第十三條、第四十條、第五十七條、第六十條有關(guān)規(guī)定的適用意見一一證券期貨法律適用意見第18號(hào)》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，本行結(jié)合本行實(shí)際情況，對(duì)照上市公司配股的相關(guān)資格、條件的要求，經(jīng)認(rèn)真逐項(xiàng)自查，認(rèn)為本行符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件關(guān)于上市公司配股的各項(xiàng)規(guī)定和要求，具備申請(qǐng)配股的資格和條件。

　　二、本次發(fā)行概況

　　（一）發(fā)行股票的種類和面值

　　本次配股發(fā)行的股票種類為A股和H股，每股面值為人民幣1.00元。

　　（二）發(fā)行方式

　　采用向原股東配售股份的方式進(jìn)行。

　?。ㄈ┡涔苫鶖?shù)、比例和數(shù)量

　　本次A股配股以A股配股股權(quán)登記日收市后的A股股份總數(shù)為基數(shù)，按照每10股配售3股的比例向全體A股股東配售。本次H股配股以H股配股股權(quán)登記日確定的全體合資格H股股東所持的股份總數(shù)為基數(shù)，按照每10股配售3股的比例向全體H股股東配售。配售股份不足1股的，按照證券所在地交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定處理。A股和H股配股比例相同。

　　若以本行截至2022年12月31日的總股本48,934,843,657股為基數(shù)測(cè)算，本次配售股份數(shù)量總計(jì)14,680,453,097股，其中A股配股股數(shù)合計(jì)為10,215,804,204股，H股配股股數(shù)合計(jì)為4,464,648,893股。本次配股實(shí)施前，若因本行送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股及其他原因?qū)е卤拘锌偣杀咀儎?dòng)，則配售股份數(shù)量按照變動(dòng)后的總股本進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

　?。ㄋ模┒▋r(jià)原則及配股價(jià)格

　　1、定價(jià)原則

　?。?）參考本行股票在二級(jí)市場(chǎng)的價(jià)格、市盈率及市凈率等估值指標(biāo)，并綜合考慮本行的發(fā)展與股東利益等因素；

　　（2）考慮本行未來(lái)三年的核心一級(jí)資本需求；

　?。?）遵循本行與保薦機(jī)構(gòu)（承銷商）協(xié)商確定的原則。

　　2、配股價(jià)格

　　本次配股價(jià)格系根據(jù)刊登發(fā)行公告前A股與H股市場(chǎng)交易的情況，采用市價(jià)折扣法確定配股價(jià)格，最終配股價(jià)格由董事會(huì)或其授權(quán)人士在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)情況與保薦機(jī)構(gòu)（承銷商）協(xié)商確定。A股和H股配股價(jià)格經(jīng)匯率調(diào)整后保持一致。

　?。ㄎ澹┡涫蹖?duì)象

　　本次配股A股配售對(duì)象為A股配股股權(quán)登記日當(dāng)日收市后在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊(cè)的本行全體A股股東，H股配售對(duì)象為H股配股股權(quán)登記日確定的合資格的全體H股股東。本次配股股權(quán)登記日將在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）作出予以注冊(cè)決定后另行確定。

　　（六）本次配股前滾存未分配利潤(rùn)的分配方案

　　本次配股前本行滾存的未分配利潤(rùn)由A股和H股配股完成后的全體股東依其持股比例享有。

　　（七）發(fā)行時(shí)間

　　本次配股經(jīng)上海證券交易所審核并獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)后，在注冊(cè)決定有效期內(nèi)擇機(jī)向全體股東配售股份。

　?。ò耍┏袖N方式

　　本次A股配股采用代銷方式，H股配股根據(jù)《香港聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī)則》第7.19（1）條采用包銷方式。

　?。ň牛┍敬闻涔赡技Y金數(shù)量及用途

　　本次配股募集資金不超過人民幣400億元（含400億元）。本次配股募集的資金在扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用后將全部用于補(bǔ)充本行的核心一級(jí)資本，提高本行資本充足率，支持本行未來(lái)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，增強(qiáng)本行的資本實(shí)力及競(jìng)爭(zhēng)力。

　　（十）本次配股決議的有效期限

　　本次配股的決議自本行股東大會(huì)、A股類別股東會(huì)和H股類別股東會(huì)審議通過之日起12個(gè)月內(nèi)有效。

　?。ㄊ唬┍敬闻涔晒善钡纳鲜辛魍?/p>

　　本次A股配股完成后，獲配A股股票將按照有關(guān)規(guī)定在上海證券交易所上市流通。

　　本次H股配股完成后，獲配H股股票將按照有關(guān)規(guī)定在香港聯(lián)合交易所上市流通。

　　本次配股預(yù)案已經(jīng)本行于2022年4月29日召開的第六屆董事會(huì)第十二次會(huì)議，于2022年6月23日召開的2021年年度股東大會(huì)、2022年第一次A股類別股東會(huì)及2022年第一次H股類別股東會(huì)審議通過。本次配股已經(jīng)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)”）2022年10月24日出具的《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于中信銀行配股方案的批復(fù)》（銀保監(jiān)復(fù)〔2022〕751號(hào)）批復(fù)同意。尚需經(jīng)上海證券交易所審核并獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)及取得本次配股涉及的其他必要批準(zhǔn)后方可實(shí)施。

　　三、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息及管理層討論與分析

　?。ㄒ唬┍拘械馁Y產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表和股東權(quán)益變動(dòng)表

　　本行2019年、2020年和2021年度財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)經(jīng)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)，并出具了普華永道中天審字（2020）第10068號(hào)、普華永道中天審字（2021）第10068號(hào)和普華永道中天審字（2022）第10068號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告。本行2022年1-9月財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)審計(jì)。

　　1、合并資產(chǎn)負(fù)債表

　　單位：百萬(wàn)元

　　2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表

　　單位：百萬(wàn)元

　　3、合并利潤(rùn)表

　　單位：百萬(wàn)元

　　4、母公司利潤(rùn)表

　　單位：百萬(wàn)元

　　5、合并現(xiàn)金流量表

　　單位：百萬(wàn)元

　　6、母公司現(xiàn)金流量表

　　單位：百萬(wàn)元

　　7、合并股東權(quán)益變動(dòng)表

　　單位：百萬(wàn)元

　　8、母公司股東權(quán)益變動(dòng)表

　　單位：百萬(wàn)元

　?。ǘ┖喜?bào)表范圍變化情況

　　本行最近三年及一期合并報(bào)表范圍符合財(cái)政部規(guī)定及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定。本行最近三年及一期合并報(bào)表范圍變化情況及原因如下表：

　?。ㄈ┍拘械闹饕?cái)務(wù)指標(biāo)和監(jiān)管指標(biāo)

　　1、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　2、主要監(jiān)管指標(biāo)

　　單位：%

　　注：（1）上述標(biāo)注數(shù)據(jù)按中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管并表口徑計(jì)算。

　?。?）本行根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定計(jì)算和披露資本充足率。從2021年第三季度起，本行將中信百信銀行股份有限公司納入資本并表范圍。從 2022 年第一季度開始，本行將阿爾金銀行納入資本并表范圍。

　?。ㄋ模┕芾韺佑懻撆c分析

　　在本部分討論中，除另有指明外，所有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)皆指本行合并財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。相關(guān)數(shù)值若出現(xiàn)總數(shù)與各分項(xiàng)數(shù)值之和尾數(shù)不符的情況，均為四舍五入原因造成。

　　1、資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目分析

　?。?）資產(chǎn)

　　截至2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，本行總資產(chǎn)分別為67,504.33億元、75,111.61億元、80,428.84億元和86,223.84億元，2019年至2021年年均復(fù)合增長(zhǎng)率為9.15%。本行總資產(chǎn)的構(gòu)成情況如下：

　　單位：百萬(wàn)元

　　注：（1）金融投資包括交易性金融資產(chǎn)、債權(quán)投資、其他債權(quán)投資和其他權(quán)益工具投資。

　?。?）其他包括貴金屬、衍生金融資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、商譽(yù)、使用權(quán)資產(chǎn)、遞延所得稅資產(chǎn)以及其他資產(chǎn)等。

　　本行的資產(chǎn)主要由貸款及墊款、金融投資、現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)等構(gòu)成。

　　截至2022年9月30日，本行貸款及墊款凈額為49,835.50億元，占總資產(chǎn)比例為57.80%；金融投資凈額為25,027.35億元，占總資產(chǎn)比例為29.03%；現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)余額為4,427.24億元，占總資產(chǎn)比例為5.13%。

　　截至2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，本行貸款及墊款凈額分別為38,926.02億元、43,601.96億元、47,480.76億元和49,835.50億元，保持穩(wěn)步增長(zhǎng)趨勢(shì)。

　　截至2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，本行金融投資凈額分別為18,735.96億元、20,927.32億元、23,226.41億元和25,027.35億元。在宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、穩(wěn)中加固，貨幣政策保持穩(wěn)健中性的背景下，本行持續(xù)提升金融投資規(guī)模。

　?。?）負(fù)債

　　截至2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，本行負(fù)債總額分別為62,179.09億元、69,511.23億元、74,002.58億元和79,441.66億元，2019年至2021年的年均復(fù)合增長(zhǎng)率為9.09%。本行負(fù)債的構(gòu)成情況如下：

　　單位：百萬(wàn)元

　　注：其他包括交易性金融負(fù)債、衍生金融負(fù)債、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)、預(yù)計(jì)負(fù)債、租賃負(fù)債、遞延所得稅負(fù)債以及其他負(fù)債等。

　　本行負(fù)債主要由吸收存款、同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)及拆入資金等構(gòu)成。

　　截至2022年9月30日，本行吸收存款總額為50,829.71億元，占總負(fù)債比例為63.98%；同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)及拆入資金為11,953.59億元，占總負(fù)債比例為15.05%。

　　截至2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，本行吸收存款分別為40,732.58億元、45,722.86億元、47,899.69億元和50,829.71億元，占總負(fù)債的比例分別為65.51%、65.78%、64.73%和63.98%。2019年以來(lái)，本行吸收存款規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，2019年至2021年的年均復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到8.44%。

　　截至2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022年9月30日，本行同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)及拆入資金分別為10,436.61億元、12,213.97億元、12,530.94億元和11,953.59億元，本行積極開展人民幣同業(yè)拆借等業(yè)務(wù)，2019年至2021年同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)及拆入資金的年均復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到9.58%。

　　2、利潤(rùn)表主要項(xiàng)目分析

　　近年來(lái)，本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)保持了穩(wěn)定發(fā)展的勢(shì)頭。2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-9月，歸屬于本行股東的凈利潤(rùn)分別為480.15億元、489.80億元、556.41億元和471.03億元，2019年至2021年的年均復(fù)合增長(zhǎng)率為7.65%。

　　單位：百萬(wàn)元

　　注：2020年，根據(jù)財(cái)政部、國(guó)資委、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)2020年年報(bào)工作的通知》，本行對(duì)信用卡消費(fèi)分期相關(guān)收入進(jìn)行了重分類，將其從手續(xù)費(fèi)收入重分類至利息收入，并對(duì)2019年的數(shù)據(jù)進(jìn)行了重述。

　　近年來(lái)，本行堅(jiān)決貫徹落實(shí)國(guó)家決策部署和監(jiān)管要求，以高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展為主線，加大支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)力度，積極推動(dòng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，經(jīng)營(yíng)發(fā)展總體穩(wěn)中有進(jìn)。2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-9月，本行分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1,875.84億元、1,947.31億元、2,045.57億元和1,604.26億元，2019年至2021年的年均復(fù)合增長(zhǎng)率為4.43%。同時(shí)，本行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-9月，本行利息凈收入分別為1,469.25億元、1,505.15億元、1,478.96億元和1,113.52億元，占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為78.32%、77.29%、72.30%和69.41%；非利息凈收入分別為406.59億元、442.16億元、566.61億元和490.74億元，占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為21.68%、22.71%、27.70%和30.59%。2019年以來(lái)，本行非利息凈收入占比呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，價(jià)值貢獻(xiàn)持續(xù)提高。

　　3、現(xiàn)金流量表主要項(xiàng)目分析

　　2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-9月，本行的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈減少額分別為-335.60億元、-228.83億元、-667.48億元和-52.17億元。

　　單位：百萬(wàn)元

　　2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-9月，本行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為1,169.69億元、1,568.63億元、-753.94億元和48.91億元。2021年度，本行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~由正轉(zhuǎn)負(fù)，較上年同期減少148.06%，主要是由于本行客戶存款增量減少所致。

　　2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-9月，本行投資活動(dòng)使用的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為-2,530.64億元、-2,182.49億元、-2,067.88億元和-917.05億元。本行投資活動(dòng)使用的現(xiàn)金流量?jī)纛~持續(xù)為負(fù)，主要是金融投資規(guī)模持續(xù)增加所致。

　　2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-9月，本行籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為1,005.79億元、459.72億元、2,199.18億元和693.55億元。本行2020年度籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈額為459.72億元，比2019年度減少546.07億元，主要是由于2019年發(fā)行無(wú)固定期限資本債券。2021年度，本行籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為2,199.18億元，比2020年度增加378.37%，主要是發(fā)行同業(yè)存單及金融債券增加所致。

　　四、本次配股的募集資金用途

　　本次配股募集資金不超過人民幣400億元（含400億元），本次配股募集的資金在扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用后將全部用于補(bǔ)充本行的核心一級(jí)資本，提高本行資本充足率，支持本行未來(lái)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，增強(qiáng)本行的資本實(shí)力及競(jìng)爭(zhēng)力。

　　五、本次配股的必要性和合理性

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　　本次配股有助于夯實(shí)本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的資本基礎(chǔ)，進(jìn)一步提高資本充足率，對(duì)增強(qiáng)自身的盈利水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，都具有重要意義。

　　1、監(jiān)管部門對(duì)銀行的資本監(jiān)管要求進(jìn)一步提高

　　在國(guó)際金融監(jiān)管環(huán)境日益復(fù)雜趨勢(shì)下，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，提出了更為嚴(yán)格的商業(yè)銀行資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)根據(jù)資本監(jiān)管國(guó)際規(guī)則的變化，頒布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，自2013年1月1日起正式施行，對(duì)非系統(tǒng)重要性銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率最低要求分別為7.5%、8.5%和10.5%，并將視情況要求增加不超過2.5%的逆周期資本要求。自2016年起，中國(guó)人民銀行實(shí)施“宏觀審慎評(píng)估體系”，從資本和杠桿、資產(chǎn)負(fù)債、流動(dòng)性、定價(jià)行為、資產(chǎn)質(zhì)量、跨境融資風(fēng)險(xiǎn)、信貸政策執(zhí)行情況等七個(gè)方面引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)自我約束和自律管理。

　　2021年10月，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定（試行）》，并要求系統(tǒng)重要性銀行在滿足最低資本要求、儲(chǔ)備資本和逆周期資本要求基礎(chǔ)上，需要額外滿足一定的附加資本要求。在監(jiān)管力度不斷加強(qiáng)的背景下，如何滿足資本充足率監(jiān)管要求，已經(jīng)成為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行必須考慮和解決的戰(zhàn)略問題。

　　截至2022年9月30日，本行資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率分別為13.19%、10.63%和8.72%。本行資本雖已滿足目前的資本監(jiān)管要求，但本行有必要進(jìn)一步提高資本充足率水平，在滿足未來(lái)發(fā)展需要的同時(shí)，亦為可能提高的監(jiān)管要求預(yù)留空間。因此，本行計(jì)劃通過配股公開發(fā)行證券為業(yè)務(wù)發(fā)展提供支撐，補(bǔ)充核心一級(jí)資本，提高本行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為本行的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)保駕護(hù)航。

　　2、確保本行業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展

　　近年來(lái)，本行資產(chǎn)規(guī)模平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。截至2022年9月30日，本行總資產(chǎn)86,223.84億元，較同期增長(zhǎng)9.24%，2019-2021年年均復(fù)合增長(zhǎng)率為9.15%。截至2022年9月30日，本行貸款及墊款總額為50,982.28億元，同比增長(zhǎng)7.32%，2019-2021年年均復(fù)合增長(zhǎng)率為10.21%，呈現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。

　　隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)健發(fā)展，金融市場(chǎng)化改革進(jìn)程加快，銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，本行正處于發(fā)展創(chuàng)新和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展需要更加雄厚的資本實(shí)力以提供有力的保障。同時(shí)，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)正處于產(chǎn)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革階段，為了支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，國(guó)內(nèi)銀行需要維持穩(wěn)定并合理增長(zhǎng)的信貸投放規(guī)模，而風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的持續(xù)增長(zhǎng)，將使銀行面臨持續(xù)的資本壓力。本行將立足于保持合理的資本數(shù)量和資本質(zhì)量，以應(yīng)對(duì)行業(yè)環(huán)境的快速變化與挑戰(zhàn)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，在促進(jìn)公司戰(zhàn)略發(fā)展的同時(shí)，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

　　（二）本次配股的可行性分析

　　本行將加強(qiáng)資本管理，提高本次募集資金的使用效率。通過募集資金的運(yùn)用，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型和穩(wěn)健發(fā)展，提高單位資本的收益能力。

　　1、推動(dòng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

　　本行將根據(jù)新三年發(fā)展規(guī)劃中關(guān)于以高科技驅(qū)動(dòng)為引擎、以高質(zhì)量發(fā)展為主題、以高價(jià)值創(chuàng)造為主線的“三高”發(fā)展要求，以及加強(qiáng)黨建引領(lǐng)發(fā)展、加強(qiáng)協(xié)同融合發(fā)展、加強(qiáng)輕型集約發(fā)展的“三強(qiáng)”發(fā)展要求，堅(jiān)持強(qiáng)核發(fā)展，加速提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，聚焦“穩(wěn)息差、拓中收、去包袱、做客戶”四大經(jīng)營(yíng)主題持續(xù)發(fā)力；堅(jiān)持協(xié)同融合，充分釋放整體聯(lián)動(dòng)優(yōu)勢(shì)，深化構(gòu)筑中信協(xié)同發(fā)展支柱；堅(jiān)持改革賦能，著力深化體制機(jī)制創(chuàng)新，從上而下優(yōu)化調(diào)整零售組織架構(gòu)，穩(wěn)步推進(jìn)中后臺(tái)集中管理。本行傾力打造“價(jià)值普惠”體系，持續(xù)提升小微企業(yè)金融服務(wù)能力和水平。

　　本行將繼續(xù)強(qiáng)化戰(zhàn)略聚焦，在核心客戶、核心產(chǎn)品、核心區(qū)域上加大資源投入，擴(kuò)大競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，持續(xù)提升價(jià)值貢獻(xiàn)；創(chuàng)新協(xié)同模式，健全協(xié)同機(jī)制，打造共生共享的協(xié)同生態(tài)圈，為做大綜合金融提供有力支撐。

　　2、強(qiáng)化科技賦能，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展

　　本行始終堅(jiān)持以科技賦能、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)為核心動(dòng)力，為業(yè)務(wù)發(fā)展全面賦能，推動(dòng)本行成為一流科技型銀行。本行堅(jiān)定不移推進(jìn)科技強(qiáng)行戰(zhàn)略，推動(dòng)前、中、后臺(tái)聯(lián)動(dòng)升級(jí)，全面塑造全行經(jīng)營(yíng)管理的數(shù)字化能力。本行完成了對(duì)科技條線的組織架構(gòu)調(diào)整，成立了大數(shù)據(jù)中心，形成“一部三中心”的架構(gòu)體系，進(jìn)行了從技術(shù)應(yīng)用、模式創(chuàng)新、流程再造到組織重塑的系統(tǒng)性變革。

　　本行不斷加強(qiáng)數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施底座的構(gòu)筑，中臺(tái)建設(shè)實(shí)現(xiàn)重大突破，業(yè)務(wù)中臺(tái)推出首批公共業(yè)務(wù)能力服務(wù)，技術(shù)中臺(tái)邁入大規(guī)模落地推廣新階段，數(shù)據(jù)中臺(tái)處理效率顯著提升。本行持續(xù)深化基礎(chǔ)架構(gòu)云轉(zhuǎn)型，搶占數(shù)字化轉(zhuǎn)型下一代“云”技術(shù)制高點(diǎn)，成為唯一榮獲人行金融業(yè)優(yōu)秀信創(chuàng)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)的股份制銀行；作為首批啟動(dòng)金融信創(chuàng)全棧云工程的股份制銀行，已完成測(cè)試云、生產(chǎn)云和生態(tài)云布局。本行建成業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的全行一體化運(yùn)維、網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全等三大體系。

　　本行加快創(chuàng)新成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化，基于完全自主研發(fā)的人工智能“中信大腦”平臺(tái)核心功能已基本建成，將全面賦能本行產(chǎn)品、銷售、風(fēng)控和運(yùn)營(yíng)。本行持續(xù)深化數(shù)字科技向業(yè)務(wù)領(lǐng)域的賦能，一是通過全面打造開放化、線上化和綜合性的數(shù)字化產(chǎn)品平臺(tái)，增強(qiáng)與公司客戶的數(shù)字化連接，快速響應(yīng)公司客戶產(chǎn)品創(chuàng)新需求；二是面向零售客戶上線零售經(jīng)營(yíng)平臺(tái)（M+），實(shí)現(xiàn)全客戶、全產(chǎn)品、全渠道的一體化經(jīng)營(yíng)；三是面向金融市場(chǎng)領(lǐng)域上線集中交易平臺(tái)，業(yè)內(nèi)率先實(shí)現(xiàn)金融市場(chǎng)事前風(fēng)險(xiǎn)管控，做市和交易的自動(dòng)化、智能化水平全面提升。

　　本行面向中后臺(tái)，投產(chǎn)全面風(fēng)險(xiǎn)智慧管理平臺(tái)，優(yōu)化升級(jí)信貸風(fēng)控和運(yùn)營(yíng)風(fēng)控平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)控場(chǎng)景全面接入，形成覆蓋線上業(yè)務(wù)全流程的風(fēng)控體系。本行將持續(xù)加大科技投入，提升產(chǎn)品和服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力，驅(qū)動(dòng)業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型，打造數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)型業(yè)務(wù)發(fā)展模式。

　　3、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管控

　　本行將“控風(fēng)險(xiǎn)有效、促發(fā)展有力”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系向縱深推進(jìn)，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制，為全行高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航。本行認(rèn)真貫徹落實(shí)中央各項(xiàng)政策規(guī)定，堅(jiān)持穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)偏好，統(tǒng)籌兼顧政策性、安全性、收益性、流動(dòng)性的平衡。本行持續(xù)健全各項(xiàng)政策制度，夯實(shí)三道防線職責(zé)，加強(qiáng)授信政策引導(dǎo)和差異化的授權(quán)管理，在堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線的前提下釋放基層經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)活力。本行不斷深化風(fēng)險(xiǎn)管理專職審批人體系建設(shè)，進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)管理審批的專業(yè)能力和決策能力，完善審查審批體系。本行對(duì)公貸后管理轉(zhuǎn)型正式啟動(dòng)，強(qiáng)化客戶差異化管理和現(xiàn)場(chǎng)檢查要求，深化特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)平臺(tái)搭建，加強(qiáng)個(gè)貸體系性重檢、私行代銷重檢和模型評(píng)審。

　　本行持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)研發(fā)能力，深化大數(shù)據(jù)、人工智能技術(shù)的多層次應(yīng)用，加快推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。本行將大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過系統(tǒng)化手段監(jiān)測(cè)大額風(fēng)險(xiǎn)暴露變動(dòng)，大額風(fēng)險(xiǎn)暴露的各項(xiàng)限額指標(biāo)控制在監(jiān)管范圍之內(nèi)。本行將繼續(xù)加快智能風(fēng)控體系建設(shè)，支持智能審批和智能預(yù)警，提升風(fēng)險(xiǎn)防控的前瞻性和精準(zhǔn)性，為高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航。

　　六、本次配股攤薄即期回報(bào)及填補(bǔ)回報(bào)措施

　　本次配股完成后，本行股本數(shù)量和凈資產(chǎn)規(guī)模將會(huì)有較大幅度的增加，而募集資金從投入到產(chǎn)生效益需要一定的時(shí)間周期，本行利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和股東回報(bào)仍主要依賴于本行的現(xiàn)有業(yè)務(wù)，從而導(dǎo)致短期內(nèi)本行的每股收益和加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率等指標(biāo)可能出現(xiàn)一定幅度的下降，即本行配股發(fā)行股票后即期回報(bào)存在被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。詳見《中信銀行股份有限公司向原股東配售股份攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示、填補(bǔ)措施及相關(guān)主體承諾的公告》的相關(guān)內(nèi)容。

　　本行為應(yīng)對(duì)即期回報(bào)被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)而制定的填補(bǔ)回報(bào)的具體措施不等同于對(duì)本行未來(lái)利潤(rùn)做出的保證，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，本行不承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　七、利潤(rùn)分配政策及執(zhí)行情況

　?。ㄒ唬┈F(xiàn)行公司章程對(duì)利潤(rùn)分配政策的相關(guān)規(guī)定

　　“第二百七十六條本行繳納所得稅后的利潤(rùn)按下述順序分配：

　?。ㄒ唬浹a(bǔ)前期虧損；

　　（二）按照本期凈利潤(rùn)彌補(bǔ)完前期虧損后余額的10%提取法定盈余公積金；

　　（三）提取一般準(zhǔn)備；

　　（四）支付優(yōu)先股股利；

　?。ㄎ澹└鶕?jù)股東大會(huì)的決議提取任意盈余公積金；

　?。┲Ц镀胀ü晒衫?/p>

　　第二百七十七條本行法定盈余公積金累計(jì)額為本行注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提取。

　　本行依照前款規(guī)定提取法定盈余公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)期凈利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。

　　本行一般準(zhǔn)備金余額按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行。

　　本行從稅后利潤(rùn)中提取法定盈余公積金后，依次提取一般準(zhǔn)備、支付優(yōu)先股股東股息、提取任意公積金、支付普通股股東股利。支付優(yōu)先股股東股息后，是否提取任意公積金由股東大會(huì)決定。

　　本行優(yōu)先股股東、普通股股東分別按照其持有的相應(yīng)類別股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。

　　股東大會(huì)違反本條規(guī)定，在本行彌補(bǔ)虧損、提取法定盈余公積金和一般準(zhǔn)備之前向優(yōu)先股股東、普通股股東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還本行。

　　本行持有的本行優(yōu)先股股份、普通股股份不參與分配利潤(rùn)。

　　第二百八十條本行可以采用現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配股利。

　　本行利潤(rùn)分配政策重視對(duì)投資者的合理投資回報(bào)，利潤(rùn)分配政策保持連續(xù)性和穩(wěn)定性，同時(shí)兼顧本行的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益、全體股東的整體利益及本行的可持續(xù)發(fā)展。

　　本行優(yōu)先采取現(xiàn)金分紅的股利分配方式。審議利潤(rùn)分配方案時(shí)，根據(jù)本行股票上市地的證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，本行提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。

　　在有條件的情況下，本行可以進(jìn)行中期利潤(rùn)分配。

　　除特殊情況外，本行每年以現(xiàn)金方式分配普通股股東的利潤(rùn)不少于歸屬于本行股東凈利潤(rùn)的10%。特殊情況是指：

　　（一）法律、法規(guī)及監(jiān)管要求限制進(jìn)行利潤(rùn)分配的情況；

　　（二）實(shí)施現(xiàn)金分紅可能影響股東長(zhǎng)期利益的情況。

　　本行在經(jīng)營(yíng)情況良好，并且董事會(huì)認(rèn)為本行股票價(jià)格與本行股本規(guī)模不匹配、發(fā)放股票股利有利于本行全體股東整體利益時(shí)，可以在滿足上述現(xiàn)金分紅的條件下，提出股票股利分配預(yù)案并報(bào)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。

　　本行的利潤(rùn)分配方案由董事會(huì)擬訂，并經(jīng)股東大會(huì)通過。本行在股東大會(huì)對(duì)具體方案進(jìn)行審議前，通過多種渠道與公眾投資者進(jìn)行溝通和交流，充分聽取公眾投資者意見。

　　本行應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議通過利潤(rùn)分配方案后兩個(gè)月內(nèi)完成利潤(rùn)分配和轉(zhuǎn)增股本事宜。

　　本行因特殊情況不進(jìn)行現(xiàn)金分紅時(shí)，提交股東大會(huì)審議的利潤(rùn)分配方案中應(yīng)當(dāng)說明未分紅的原因、未用于分紅的資金留存本行的用途，并在定期報(bào)告中予以披露。

　　如遇到戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力、或者本行外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化并對(duì)本行經(jīng)營(yíng)造成重大影響，或本行自身經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生較大變化時(shí)，本行可對(duì)本章程規(guī)定的利潤(rùn)分配政策進(jìn)行調(diào)整。本行調(diào)整利潤(rùn)分配政策應(yīng)由董事會(huì)提出書面議案，并經(jīng)獨(dú)立董事審議后提交股東大會(huì)特別決議通過。審議利潤(rùn)分配政策變更事項(xiàng)時(shí)，根據(jù)本行股票上市地的證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，本行提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。”

　?。ǘ┍拘凶罱昀麧?rùn)分配情況

　　1、最近三年利潤(rùn)分配情況及未分配利潤(rùn)使用安排

　?。?）普通股利潤(rùn)分配

　　①2019年度普通股利潤(rùn)分配

　　根據(jù)2020年5月20日召開的本行2019年年度股東大會(huì)審議通過的2019年度利潤(rùn)分配方案，本行向截至2020年7月14日登記在冊(cè)的A股股東和2020年5月29日登記在冊(cè)的H股股東以現(xiàn)金方式派發(fā)了2019年度普通股股息，每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利人民幣2.39元（稅前），共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金紅利約為人民幣116.95億元。

　?、?020年度普通股利潤(rùn)分配

　　根據(jù)2021年6月24日召開的本行2020年年度股東大會(huì)審議通過的2020年度利潤(rùn)分配方案，本行向截至2021年7月28日登記在冊(cè)的A股股東和2021年7月6日登記在冊(cè)的H股股東以現(xiàn)金方式派發(fā)了2020年度普通股股息，每10股派發(fā)現(xiàn)金股息人民幣2.54元（稅前），共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金紅利約為人民幣124.29億元。

　　③2021年度普通股利潤(rùn)分配

　　根據(jù)2022年6月23日召開的本行2021年年度股東大會(huì)審議通過的2021年度利潤(rùn)分配方案，本行向截至2022年7月27日登記在冊(cè)的A股股東和2022年7月5日登記在冊(cè)的H股股東以現(xiàn)金方式派發(fā)了2021年度普通股股息，每10股派發(fā)現(xiàn)金股息人民幣3.02元（稅前），共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金紅利約為人民幣147.78億元。

　?。?）優(yōu)先股股息分配

　　2016年10月，本行發(fā)行優(yōu)先股3.5億股，募集資金總額350億元，初始票面股息率3.80%，簡(jiǎn)稱“中信優(yōu)1”，代碼360025；自2021年10月26日起，中信優(yōu)1第二個(gè)計(jì)息周期的票面股息率為4.08%。

　　①2019年度優(yōu)先股股息分配

　　2019年8月27日，本行董事會(huì)審議通過了優(yōu)先股2019年度股息分配方案，向截至2019年10月25日登記在冊(cè)的本行全體中信優(yōu)1股東派發(fā)優(yōu)先股股息。每股優(yōu)先股派發(fā)現(xiàn)金股息3.80元人民幣（含稅），派息總額13.30億元人民幣（含稅）。股息發(fā)放日為2019年10月28日。

　?、?020年度優(yōu)先股股息分配

　　2020年8月27日，本行董事會(huì)審議通過了優(yōu)先股2020年度股息分配方案，向截至2020年10月23日登記在冊(cè)的本行全體中信優(yōu)1股東派發(fā)優(yōu)先股股息。每股優(yōu)先股派發(fā)現(xiàn)金股息3.80元人民幣（含稅），派息總額13.30億元人民幣（含稅）。股息發(fā)放日為2020年10月26日。

　?、?021年度優(yōu)先股股息分配

　　2021年8月25日，本行董事會(huì)審議通過了優(yōu)先股2021年度股息分配方案，向截至2021年10月25日登記在冊(cè)的本行全體中信優(yōu)1股東派發(fā)優(yōu)先股股息。每股優(yōu)先股派發(fā)現(xiàn)金股息3.80元人民幣（含稅），派息總額13.30億元人民幣（含稅）。股息發(fā)放日為2021年10月26日。

　?、?022年度優(yōu)先股股息分配

　　2022年8月25日，本行董事會(huì)審議通過了優(yōu)先股2022年度股息分配方案，向截至2022年10月25日登記在冊(cè)的本行全體中信優(yōu)1股東派發(fā)優(yōu)先股股息。每股優(yōu)先股派發(fā)現(xiàn)金股息4.08元人民幣（含稅），派息總額14.28億元人民幣（含稅）。股息發(fā)放日為2022年10月26日。

　?。?）近三年未分配利潤(rùn)使用安排

　　本行近三年未分配利潤(rùn)均結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度，按照中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的資本監(jiān)管要求，留作補(bǔ)充資本，支持本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。

　　2、最近三年普通股現(xiàn)金分紅情況

　　本行2019-2021年度普通股現(xiàn)金分紅情況如下：

　　單位：百萬(wàn)元

　　2019-2021年，本行以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)占最近三年年均合并報(bào)表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)的比例為80.33%。2019-2021年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)占2019-2021年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的比例超過30%。

　　本行近三年現(xiàn)金分紅情況符合《中信銀行股份有限公司章程》及股東回報(bào)規(guī)劃有關(guān)規(guī)定，決策程序和機(jī)制完備，分紅標(biāo)準(zhǔn)和比例明確清晰，并經(jīng)本行獨(dú)立董事審議同意，股東合法權(quán)益得到充分維護(hù)。

　　3、本次配股完成后本行的利潤(rùn)分配政策

　　為進(jìn)一步提高股東回報(bào)水平，完善和履行現(xiàn)金分紅政策，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》《上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)一一上市公司現(xiàn)金分紅》等法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管要求，本行制定了《中信銀行股份有限公司2021年-2023年股東回報(bào)規(guī)劃》。具體方案如下：

　?。?）利潤(rùn)分配的順序

　　本行繳納所得稅后的利潤(rùn)按下述順序分配：

　?、?gòu)浹a(bǔ)前期虧損；

　?、诎凑毡酒趦衾麧?rùn)彌補(bǔ)完前期虧損后余額的10%提取法定盈余公積金；

　?、厶崛∫话銣?zhǔn)備；

　?、苤Ц秲?yōu)先股股利；

　?、莞鶕?jù)股東大會(huì)的決議提取任意盈余公積金；

　?、拗Ц镀胀ü晒衫?/p>

　　本行法定盈余公積金累計(jì)額為本行注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提取。

　　本行依照前款規(guī)定提取法定盈余公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)期凈利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。

　　本行一般準(zhǔn)備金余額按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行。

　　本行從稅后利潤(rùn)中提取法定盈余公積金后，依次提取一般準(zhǔn)備、支付優(yōu)先股股東股息、提取任意公積金、支付普通股股東股利。支付優(yōu)先股股東股息后，是否提取任意公積金由股東大會(huì)決定。

　　本行優(yōu)先股股東、普通股股東分別按照其持有的相應(yīng)類別股份比例分配，但公司章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。

　　股東大會(huì)違反上述規(guī)定，在本行彌補(bǔ)虧損、提取法定盈余公積金和一般準(zhǔn)備之前向優(yōu)先股股東、普通股股東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還本行。

　　本行持有的本行優(yōu)先股股份、普通股股份不參與分配利潤(rùn)。

　　經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，本行的公積金可以用于彌補(bǔ)本行的虧損、擴(kuò)大本行經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加本行資本。但是，資本公積金不得用于彌補(bǔ)本行虧損。當(dāng)法定盈余公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前注冊(cè)資本的25%。

　?。?）利潤(rùn)分配政策制定及調(diào)整的審議程序

　　本行利潤(rùn)分配政策須由董事會(huì)三分之二以上董事同意，通過后提交股東大會(huì)表決，經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。如遇到戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力、或者本行外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化并對(duì)本行經(jīng)營(yíng)造成重大影響，或本行自身經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生較大變化時(shí)，本行可對(duì)公司章程規(guī)定的利潤(rùn)分配政策進(jìn)行調(diào)整。本行調(diào)整利潤(rùn)分配政策應(yīng)由董事會(huì)提出書面議案，并經(jīng)獨(dú)立董事審議后提交股東大會(huì)特別決議通過。審議利潤(rùn)分配政策變更事項(xiàng)時(shí)，根據(jù)本行股票上市地的證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，本行提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。獨(dú)立董事對(duì)利潤(rùn)分配政策及其調(diào)整進(jìn)行審核并出具意見。

　　董事會(huì)在制訂利潤(rùn)分配政策、利潤(rùn)分配規(guī)劃和利潤(rùn)分配預(yù)案時(shí)，應(yīng)通過多種方式充分聽取和吸收股東（特別是中小股東）、獨(dú)立董事的意見和建議。股東大會(huì)對(duì)現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議前，本行應(yīng)當(dāng)通過多種渠道主動(dòng)與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時(shí)答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。

　　（3）利潤(rùn)分配的形式和期間間隔

　　本行在盈利年度應(yīng)當(dāng)分配股利，在每一年度結(jié)束后可以采取現(xiàn)金或股票或二者相結(jié)合的方式分配股利，本行優(yōu)先采取現(xiàn)金分紅的股利分配方式。在有條件的情況下，本行可以進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。

　?。?）利潤(rùn)分配的條件和比例

　　本行公司章程規(guī)定，除特殊情況外，本行每年以現(xiàn)金方式分配普通股股東的利潤(rùn)不少于本行股東凈利潤(rùn)的10%。特殊情況是指：①法律、法規(guī)及監(jiān)管要求限制進(jìn)行利潤(rùn)分配的情況；②實(shí)施現(xiàn)金分紅可能影響股東長(zhǎng)期利益的情況。

　　本行在經(jīng)營(yíng)情況良好，并且董事會(huì)認(rèn)為本行股票價(jià)格與本行股本規(guī)模不匹配、發(fā)放股票股利有利于本行全體股東整體利益時(shí)，可以在滿足上述現(xiàn)金分紅的條件下，提出股票股利分配預(yù)案并報(bào)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。

　?。?）個(gè)別年度不進(jìn)行現(xiàn)金分紅時(shí)應(yīng)說明原因

　　本行因特殊情況不進(jìn)行現(xiàn)金分紅時(shí)，提交股東大會(huì)審議的利潤(rùn)分配方案中應(yīng)當(dāng)說明未分紅的原因、未用于分紅的資金留存本行的用途，并在定期報(bào)告中予以披露，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表獨(dú)立意見。

　　中信銀行股份有限公司董事會(huì)

　　2023年2月23日